02 — DAF & pilotage
Direction financière externalisée pour TPE et PME.
Le cabinet assure la fonction financière lorsqu'un poste de DAF à temps plein n'est pas justifié : reporting mensuel, budget, plan de trésorerie à 13 semaines et préparation des dossiers bancaires, sur un périmètre défini par écrit.
Reporting mensuel
Compte de résultat analytique par activité ou par site, comparaison au budget et au N-1, commentaire écrit sur les écarts significatifs.
Plan de trésorerie
Projection glissante à 13 semaines intégrant encaissements clients, échéances fournisseurs, TVA, IS et charges sociales.
Budget et prévisionnel
Construction du budget annuel, scénarios de croissance, besoin en fonds de roulement et point mort recalculé.
Indicateurs de gestion
Marge par offre, coût de revient, taux d'occupation ou productivité selon l'activité. Définis avec vous, pas imposés.
Financement
Dossier bancaire, business plan, suivi des covenants et préparation des échanges avec les partenaires financiers.
Comité de pilotage
Point périodique avec le dirigeant : lecture des chiffres, décisions à prendre, échéances à préparer.
Quand déclencher la mission
Les signaux qui justifient un pilotage mensuel.
Le chiffre d'affaires progresse mais la trésorerie ne suit pas.
Vous ne savez pas quelle offre ou quel client génère réellement de la marge.
Les échéances fiscales et sociales sont découvertes au moment du prélèvement.
Une banque, un investisseur ou un repreneur demande des états intermédiaires.
Vous préparez une croissance externe, une levée ou une cession.